案例研究

无论是为跨国地产公司担当税务顾问,还是为中型废物管理公司提供并购建议,抑或是为投资公司制订转型意见,拥有丰富重组和投资经验的SBC均游刃有余。

业务咨询

初始状况

 

  • 为一家中小型有限责任公司的投资改组提供建议
  • 该客户对一家控股公司持有100%的股份,而这家控股公司又对另一家运营中的有限责任公司持有100%的股份。成功实现公司之间的财务重置,并实现各个股东同意加大出资
  • 客户希望增加这两家有限责任公司的股本
  • 借贷资金转变为股本,同时不产生税费

解决手段

  • 分析现行投资结构
  • 分析借贷合同和已偿还资金
  • 评估当前的从属关系和财务重置转让协议
  • 就借贷资金转变为股本提出建议

结果

  • 通过增量式方案实现了借贷资金到股本的转变,同时未产生税费
  • 完成了应收款项的转让和注资,在增加股本的同时未产生税费

并购/重组咨询和临时管理

初始状况

  • 为一家中小型企业的并购提供咨询(该有限责任公司拥有100%的股份,年收入1,000万欧元,员工共140名,属于金属加工行业)
  • 在欧洲各地展开招标
  • 重组状况(“不良并购”)
  • 股东:一家美国公司

解决手段

  • 短期尽职调查(因要规避破产风险,其过程规划有明确的规定)与美国母公司进行收购协商,达成转让协议
  • 提出重组建议
  • sbc作为公司管理人在过渡期管理公司并执行重组方案

结果

  • 通过招标被成功收购
  • 重组方案得到迅速落实(从收购阶段开始)
  • 我们向该企业提供了一名临时首席执行官(首席风险执行官、首席技术官/首席运营官)
  • 七个月后破产司法程序了结